上海著名刑事訴訟律師來講講公安機關管轄刑事案件立案追訴最新標準

　　近日，最高人民檢察院、公安部聯合發布新修訂的《關于公安機關管轄刑事案件立案追訴標準的規定（二）》（以下簡稱標準二）。據了解，公安部早在2018年就啟動了標準二的修訂工作。上海刑事律師為您解答一下相關的問題。

　　筆者認為，近年來，法律、司法解釋和刑事司法政策一直在不斷變化。為了讓標準II更前沿、更有時代感，也為了避免發布時隱含廢除部分條款的尷尬，修訂工作才會花這么長時間。筆者根據自己的辦案經驗和新舊條文對比，認為有幾個新點值得談一談，如有錯誤請指正。

　　一、加大打擊證券犯罪的力度

　　近幾年，康美藥業、康得新、北八道等財務造假、操縱證券市場重大案件頻發。防范金融領域系統性風險、打擊證券類犯罪是黨中央國務院確定的總基調。最高檢統計，全國檢察機關2021年起訴證券類犯罪嫌疑人229人，是2018年的1、8倍，最高檢、公安部、證監會聯合開展打擊證券違法專項執法行動，集中督辦財務造假、操縱市場等19起重大案件。

　　《標準二》完善了欺詐發行證券案，違規披露、不披露重要信息案，背信損害上市公司利益案等的立案追訴情形，特別是結合財務造假類案件特點，增加了虛增、虛減資產、利潤的規定，織密追責法網；加大投資者保護力度，在擅自發行股票、公司、企業債券案，操縱證券、期貨市場案，編造并傳播證券、期貨交易虛假信息案等的立案追訴標準中，增加造成投資者損失、誘導投資者交易等違法情節。

　　二、大部分相關罪名的立案追訴制度標準數額上提

　　舊標準 II 于2010年發布。2010年，中國國內生產總值（GDP）為40、15萬億元人民幣，2021年為114、37萬億元人民幣。近11年來，經濟水平迅速提高，使得以數量為主要衡量標準的舊《標準 II 》不適應當前打擊犯罪和刑事訴訟的司法現狀。

　　為此，《標準二》對大部分收費標準的起訴金額進行了規定。如貸款詐騙案、保險詐騙案、證券詐騙案的起訴標準提高到5萬元以上（不含單位犯罪） ; 非法放貸案由100萬元以上，造成直接經濟損失20萬元以上，修改為200萬元以上，造成直接經濟損失50萬元以上，高利貸案由非法所得10萬元以上，修改為非法所得50萬元以上等。

　　三、拒絕向監委提供企業會計信息資料可能面臨刑罰

　　隱匿、故意銷毀會計憑證、會計賬簿、財務會計報告罪是一個很少適用的罪名。隨著監察法的實施，監察機關承擔了偵查刑事犯罪的職能，因此隱匿、故意銷毀或者拒絕移交依法應當向監察機關提供的會計憑證、會計賬簿、財務會計報告的，視為犯罪。

　　刑事審判參考案例【1206號】在林肯、今敏隱匿會計憑證、會計賬簿、財務會計報告非法持有槍支、彈藥罪一案中，蘭州市城關區人民法院作出的終審判決認為，隱匿會計憑證、會計賬簿、財務會計報告罪屬于行政犯罪，行為人是否逃避有關監督檢查部門依法實施的監督檢查，應當作為判斷是否構成犯罪的標準。指導性案例的評注將行為人的主觀目的限定在責任層面。

　　四、平等保護國有中小企業與民營經濟企業現新舉措

　　近幾年，平等保護民營企業的呼聲越來越高。2018年11月，習近平總書記在民營企業家座談會上指出，我國民營經濟已經成為推動我國發展不可或缺的力量，要為民營企業打造公平競爭環境。最高法發文要求在司法審判中堅持各類市場主體法律地位平等、權利保護平等、發展機會平等，切實維護好、實現好民營企業的合法權益。

　　上海刑事律師發現，此次，《標準二》將非國家工作人員受賄案、職務侵占案的立案追訴標準由六萬以上調整為三萬元以上，挪用資金案由原來的十萬元以上、六萬元以上標準調整為五萬元以上、三萬元以上標準。以此體現平等保護各類市場主體，不再搞區別對待。